C774 - No coincide lo que hay en la liquidación del modelo 303 con los libros de IVA

No coincide lo que hay en la liquidación del modelo 303 con los libros de IVA

Si existe una diferencia entre la liquidación calculada del modelo 303 con respecto a los libros de IVA, puede producirse por registros de IVA con porcentajes de deducibilidad o prorrata.

Para comprobarlo, dirígete a la solapa Diario > grupo IVA/IGIC > icono Soportado.

A continuación, en la ventana Libro de IVA Soportado, ordena los registros de IVA pulsando en la columna D (Deducción).

De esta forma, puedes comprobar si existen registros de IVA con un porcentaje de deducción (D%), No deducible (ND), o con aplicación de prorrata (P). Recuerda que los registros de IVA 100% deducibles, aparecerán en la rejilla de datos con una D.

Por otro lado, otro de los posibles descuadres puede producirse por la existencia de registros de IVA configurados como acogidos al Régimen especial de criterio de caja.

Compruébalo desplazándote en la rejilla de datos del libro de IVA hacia la derecha, y ordena los registros de IVA por la columna CRITERIO DE CAJA.

En caso de existir registros configurados por error como acogidos al RECC, accede con doble clic a uno de estos registros, y una vez en la ventana Modificación de registro de IVA Repercutido/Soportado, desmarca la casilla de verificación Factura acogida a criterio de caja.

Puedes encontrar más información sobre más causas por las que no puede coincidir accediendo al siguiente enlace:

Genero el modelo 303 y no cuadra con el mayor