C23.05 - Instrucciones para el Cierre definitivo

Cierre y apertura del ejercicio

Introducción

En este caso, se abrirá el siguiente ejercicio. Tienes todos los ficheros maestros, como son clientes, proveedores, maestro de cuentas… y también el asiento de apertura, que nos proporcionará los saldos iniciales. Esto te va a permitir trabajar introduciendo la información correspondiente al nuevo ejercicio.

Comenzar el Ejercicio siguiente cerrando el Ejercicio actual

Efectuada la revisión contable del ejercicio actual, es decir, una vez que hemos verificado que todas las comprobaciones a efectuar en un cierre contable (contabilizar amortizaciones, periodificaciones, revisión de saldos de clientes y proveedores, IVA, Impuesto de Sociedades, cuentas de retenciones, seguridad social…) se han realizado, procederemos al cierre de este. En este proceso se generarán los asientos de regularización y cierre, y, por ende, el asiento de apertura del siguiente ejercicio.

Todos los procesos se ejecutan en el ejercicio actual.

1. En primer lugar, te recomendamos hacer una copia de seguridad en el caso de que no esté hecha.
2. Para cerrar el ejercicio actual accede al proceso automático de cierre

Pulsa en la solapa Empresa > grupo Útiles > desplegable del icono Cierres > opción Proceso automático de cierre.

En la ventana aparecen todas las opciones marcadas tal y como se muestran a continuación:

Si has hecho anteriormente un cierre provisional de la contabilidad no es necesario que selecciones la opción “Copiar los ficheros maestros en el siguiente ejercicio” para volver a copiar los ficheros maestros en el siguiente ejercicio, salvo que, en el ejercicio actual al seguir contabilizando, hayas creado nuevas cuentas, clientes, proveedores… en cuyo caso, si habrás de seleccionar dicha opción.

Antes de proseguir con el proceso de cierre, tienes la opción, de efectuar una verificación del estado de la contabilidad, pulsando sobre el botón Chequeo del estado de la contabilidad.

Pulsa en el botón Proceder.

Verificado dicho chequeo, pulsa en el botón Cerrar si así lo consideras, y a continuación pulsa en el botón Aceptar.

La aplicación habrá generado en el ejercicio actual, los asientos de regularización y cierre y el asiento de apertura del ejercicio siguiente.

El proceso habrá concluido y el programa muestra el mensaje de que debe de cerrar la sesión de trabajo con el ejercicio actual para acceder al ejercicio siguiente:

Pulsa en el botón Sí para iniciar en la sesión de la empresa el ejercicio siguiente.

En este momento, ya existe el ejercicio siguiente con los ficheros maestros, y el asiento de apertura.

1. Para abrir el ejercicio siguiente:

Para ello, pulsa en el menú Archivo > opción Abrir.

Selecciona la opción Empresas existentes, y al pulsar sobre el icono de la aplicación, te aparecerán los ejercicios.

Pulsa en el botón Abrir ejercicio.

El programa te preguntará si deseas dejar el ejercicio defecto:

Pulsa en el botón Sí, y a partir de este momento el ejercicio siguiente será el que se abrirá por defecto.

Posteriormente a la realización del proceso contable, puedes comprobar si el proceso de cierre se ha realizado correctamente.

Para ello, y estando en el ejercicio actual, pulsa en la solapa Empresa > grupo Útiles > desplegable del icono Cierres > opción Chequeo de asientos de cierre y apertura. 

En el caso de que este correctamente realizado el cierre de la contabilidad, te lo indicará en pantalla:

IMPORTANTE

En el caso de que hayas efectuado un cierre y tengas que volver a contabilizar en el ejercicio cerrado, tendrás que efectuar el proceso denominado Invertir el proceso de cierre, o bien eliminar en el Diario los asientos de regularización y cierre, y el de apertura en el ejercicio siguiente.

Pulsa en la solapa Empresa > grupo Útiles > desplegable del icono Cierres > opción Invertir procesos de cierre.

En la ventana que aparece están marcadas las opciones de eliminar asiento de regularización, cierre, apertura y saldos de ejercicios anteriores.

Pulsa en el botón Aceptar y los asientos de regularización, cierre y apertura, se habrán eliminado.