C2016 - Al presentar el modelo 390, indica que existen errores

Al presentar el modelo 390, indica que existen errores

La Agencia Tributaria puede mostrar varios tipos de errores al cargar el fichero del modelo 390 en su página web, dependiendo del error cometido.

Para solventar los errores más frecuentes puedes realizar las siguientes comprobaciones:

1.Comprobar las actualizaciones de la aplicación

2.Revisar la configuración de la AEAT

3.Revisar la página 1 del modelo 390

4.Revisar el error: Las liquidaciones periódicas no coinciden con la declaración anual

Comprobar las actualizaciones de la aplicación

Revisa si existe alguna actualización o revisión pendiente de instalar. Para ello dirígete al menú Archivo > opción Registro y pulsa el icono Asistente de Actualizaciones.

Si existe alguna actualización pendiente puedes descargarla, en caso contrario la aplicación muestra un mensaje informando que no hay actualizaciones pendientes de instalar.

Revisar la configuración de la AEAT

Verifica que la configuración de la AEAT sea correcta. Para ello dirígete a la solapa Impresión > grupo Declaraciones > desplegable del icono I.V.A. > Opción Configuración AEAT.

En la ventana Configuración de datos para modelos oficiales, comprueba que los datos son correctos, tanto en el apartado Empresa como en el apartado Persona de contacto.

Revisar la página 1 del modelo 390

Comprueba en el modelo 390, una vez importados los datos, que está debidamente cumplimentada la información referente a los apartados Datos estadísticos y Datos del representante, ambos en la página 1 del modelo.

Una vez situado en la ventana Configuración de empresa, selecciona la opción Representantes.

Revisa que no existan caracteres no válidos como los siguientes: “ª”, “º”, etc., en el campo Notaría, así como en el nombre de las personas relacionadas de la empresa.

A continuación, selecciona la opción Actividades. Verifica que esté indicada de forma correcta la actividad, así como la clave y el epígrafe.

Revisar el error: Las liquidaciones periódicas no coinciden con la declaración anual

Otro error frecuente al hacer la presentación del modelo 390 es que el resultado de las liquidaciones periódicas no coincide con el de la declaración anual.

En este caso, debes comprobar el apartado 9. Resultado de las liquidaciones del modelo 390.

Casilla 95: debe recoger el total de los resultados a ingresar en las autoliquidaciones de IVA del ejercicio. Se consignará la suma de las cantidades a ingresar por el Impuesto como resultado de las autoliquidaciones periódicas del ejercicio que no tributen en el régimen especial del grupo de entidades, incluyendo aquellas para las que se hubiese solicitado aplazamiento, fraccionamiento o no se hubiese efectuado el pago.

Esta casilla es automática, pulsando el botón C se recogerá el sumatorio de los importes ingresados durante el ejercicio en la liquidación de IVA. Para ello las autoliquidaciones del modelo 303, de cada uno de los periodos, deben estar grabadas en el modelo.

Casilla 97: A compensar. Si el resultado del último periodo de liquidación del modelo 303 es a compensar, al pulsar el botón C se consignará en esta casilla el importe de ésta de forma automática, para ello el modelo debe estar previamente grabado.

Casilla 98: A devolver. Si el resultado de la última autoliquidación es a devolver, al pulsar el botón C se consignará en esta casilla el importe de ésta de forma automática, para ello el modelo debe estar previamente grabado.

Casilla 662: Cuotas pendientes de compensación al término del ejercicio. Se hará constar el importe de las cuotas pendientes de compensación generadas en el ejercicio, (excepto las generadas en el último periodo de liquidación que se consignaran en la casilla 97) y que no se hubiesen aplicado en ninguna de las autoliquidaciones presentadas con posterioridad.

Comprueba que no exista ningún importe con signo negativo en casillas en las que no proceda, como por ejemplo casilla 97, casilla 98, casilla 662.

Puedes obtener mas información de los errores al presentar el modelo 390 pulsando el siguiente enlace:

Errores frecuentes al presentar el modelo 390