C1193 - No coinciden las cantidades de IVA soportado con el modelo 303

No coinciden las cantidades de IVA soportado con el modelo 303

La causa más común de esta diferencia se suele producir porque haya registros de IVA con porcentajes de deducibilidad o prorrata, y por tanto este IVA no deducible no se tiene en cuenta a la hora de realizar la liquidación.

Para comprobar esto, accede al Libro de IVA Soportado desde la solapa Diario > grupo IVA/IGIC > icono Soportado.

Localiza la columna D (deducción) y pulsa en el desplegable de esta columna.

En el desplegable se muestran con una D los registros de IVA deducibles al 100%, D XX% para aquellos registros con una deducibilidad parcial, N para los registros con IVA no deducibles y P para los registros que se les aplica la regla de prorrata. Comprueba si la deducibilidad de los registros es la correcta.

También puedes comprobar si algún registro de IVA soportado tiene la clave de operación D - Factura rectificativa. Para ello accede al apartado Filtros y en el campo Clave de operación seleccionar esta opción D - Factura rectificativa.

Comprueba las facturas rectificativas y revisa si contienen la causa de rectificación correcta.

Finalmente, puedes comprobar si hay algún registro marcado como factura acogida al criterio de caja. Para ello, en la rejilla de datos del Libro de IVA soportado accede a la columna Criterio de caja y verifica si hay algún registro indicando el valor Sí. Para filtrar por este valor, puedes seleccionar el desplegable de la columna CRITERIO y activar solo el valor Sí.